Retraite: anticiper ses futurs besoins de soin

Anticiper de futurs besoins en matière de soins de santé est difficile car la plupart des gens ne savent pas s’ils en auront besoin, ni quand. De plus, bien qu’indéfinis, les coûts associés sont extrêmement élevés. Si vous épargnez à cette fin et restez en bonne santé jusqu’au bout, vous pouvez vous retrouver avec une grande quantité de capital inutilisé et susceptible d’être taxé au moment de la succession. Certes, tout le monde a besoin d’une épargne de précaution, mais la question posée ici porte sur une échelle toute autre. Que faire? S’il n’y a pas de solution parfaite, il existe une gamme d’options à considérer avec attention.*

Selon le rapport de l’UE sur les soins de longue durée, environ un tiers des adultes de plus de 65 ans auront besoin d’une forme de soins. Ce chiffre augmente continuellement en fonction de l’augmentation de l’espérance de vie. La Commission européenne estime que le nombre de personnes dans l’UE ayant besoin de soins de longue durée passera de 30,8 millions en 2019 à 38,1 millions en 2050.

Il s’agit du poste de dépenses sociales qui connaît la plus forte croissance dans l’Union. L’aide publique aux soins de longue durée est inégale et varie considérablement d’un pays à l’autre.

La Commission européenne estime que le nombre de personnes dans l’UE ayant besoin de soins de longue durée passera de 30,8 millions en 2019 à 38,1 millions en 2050.

Le coût élevé des soins

Les soins sont extrêmement chers et souvent imprévisibles. Par exemple, au Luxembourg, le coût des soins pour une chambre dans l’une des plus de 50 maisons de retraite du Luxembourg peuvent être aussi bas que 1.900€ par mois, mais peuvent atteindre 4.500€. Dans la plupart des pays, il existe un filet de sécurité tel que le Fonds national de solidarité, mais les individus doivent souvent se débrouiller seuls, naviguant dans des systèmes complexes en période de crise et avec des ressources financières limitées.

Un autre aspect à considérer dans la planification des circonstances de fin de vie est que si vous économisez pour des soins de longue durée, vous pourriez ne jamais devoir utiliser de cet argent, et voir ensuite une partie de ce capital destiné à couvrir l’impôt sur les successions au moment du décès.

À titre d’illustration – si quelqu’un économise pour trois ans de soins de longue durée, en supposant 4.500€ par mois, soit 54.000€ par an, cela représente un montant total de 162.000€. Au taux le plus élevé de l’impôt luxembourgeois sur les successions, cela pourrait représenter une charge supplémentaire de 77.760€. Bien qu’extrême, cet exemple illustre non seulement l’importance d’apprendre à planifier et gérer correctement son budget, mais aussi la nécessité de faire appel aux services d’un expert en gestion de patrimoine.

Ce qui est supporté par l’Etat

En matière de soins, la première priorité est de comprendre si l’État prend quelque chose en charge et, le cas échéant, quoi exactement. Dans certains pays, la prestation est généreuse. Au Luxembourg, par exemple, il existe un système d’assurance dépendance financé par des fonds publics, créé en 1999.

Le système est financé par les cotisations des employés, des travailleurs indépendants et une contribution de 40% du budget de l’État. Cependant, dans des pays comme l’Espagne ou le Royaume-Uni, les systèmes sont complexes et fragmentaires, et les individus ne reçoivent un soutien de l’État que dans des circonstances limitées.

Trouver le capital pour financer soi-même les soins peut être difficile. Les personnes concernées doivent souvent identifier une importante source de revenus en peu de temps.

Trouver le capital pour financer soi-même les soins peut être difficile. Les personnes concernées doivent souvent identifier une importante source de revenus en peu de temps. Il existe des produits d’assurance spécifiques pour les soins de longue durée, pour lesquels les individus paient une prime annuelle en échange d’une aide financière pour couvrir les soins infirmiers ou une aide à la personne dans sa vie quotidienne.

Une alternative consiste à ajouter un élément de soins de longue durée à une police d’assurance vie existante. Cela peut offrir une réassurance bienvenue et garantir que l’héritage d’un individu est préservé pour les générations futures.

Payer les frais de maison de retraite

Cependant, le problème avec cette approche est que la plupart des gens ignorent s’ils auront besoin de soins, ce qui signifie que les primes peuvent être payées en vain. Même si le besoin se concrétise un jour, il peut, selon les circonstances, y avoir des disputes avec les compagnies d’assurance pour obtenir les soins nécessaires. Quoi qu’il en soit, si c’est la voie qui vous semble la meilleure pour vous, sachez qu’elle sera moins chère le plus tôt vous commencerez.

La plupart des gens comptent sur une combinaison entre les économies existantes, le paiement de la pension légale, la maison familiale et, éventuellement, des contributions d’autres membres de la famille. Si vous vendez votre maison pour payer les soins, vous pouvez organiser une rente régulière pour payer les frais de maison de retraite. Le tout est de bien organiser le produit de votre vente immobilière à cette fin. Ici aussi, l’aide d’experts est vivement conseillée.

Les taux de rente sont beaucoup plus compétitifs aujourd’hui que dans le passé récent, et peuvent être limités dans le temps (cinq ou dix ans, par exemple). Si vous choisissez cette option, vous devez vous assurer que les paiements sont ajustés à l’inflation car les frais de maison de retraite augmenteront avec le temps.

Une alternative consiste à louer la maison familiale. Cela peut être une option utile si les besoins en soins sont susceptibles d’être temporaires. Cependant, tout revenu généré sera imposable, et les dépenses associées à la location peuvent être élevées, y compris les frais d’agence immobilière et de maintenance.

Épargne ou rente viagère?

Les plans de rachat de nue-propriété avec rente viagère peuvent également être utilisés pour financer les soins. Ceux-ci créent un privilège hypothécaire sur la maison familiale, avec des intérêts cumulés et payables uniquement au décès. Cela réduira le montant de l’héritage aux membres de la famille, mais réduira aussi l’impôt sur les successions. Par ailleurs, la libération de capital peut être rapide et simple à organiser.

Une autre option est d’utiliser des économies pour payer les soins. Cela peut nécessiter une certaine réorganisation financière – par exemple, si les économies sont actuellement détenues en espèces, elles pourraient être transférées dans des obligations gouvernementales pour bénéficier d’un meilleur rendement.

Les investissements «de croissance» existants pourraient être transférés dans des fonds «de revenu» qui détiennent des actions versant des dividendes. L’argent pourrait croître plus rapidement que s’il était simplement laissé en espèces, et le revenu devrait augmenter avec le temps. Cependant, vous devez être prêt à supporter une certaine volatilité du marché.

Le seul cas dans lequel la planification des frais de soins pourrait entraîner une augmentation de la responsabilité fiscale sur les successions est si les gens ont économisé pour les coûts de soins dont ils n’ont finalement pas besoin. Cependant, des besoins de soins croissants devraient inciter une conversation au sein de la famille sur le bien-fondé des arrangements de planification existants et l’éventuelle nécessité de les revoir.

Si, par exemple, la maison familiale est vendue pour payer des soins résidentiels, une partie du produit pourrait-elle être donnée aux membres de la famille pour sortir des liquidités de la succession et diminuer le poids fiscal de la succession?

Il est très important de s’assurer que votre famille a l’autorité sur les ressources financières pour pouvoir payer vos soins.

Décisions financières et médicales

Il est également très important de s’assurer que votre famille a l’autorité sur les ressources financières pour pouvoir payer vos soins. De nombreuses admissions en maison de retraite sont des urgences, et cela peut introduire un stress considérable si votre famille n’est pas autorisée à prendre des décisions médicales ou financières en votre nom.

Vous devriez également vérifier les implications fiscales de toutes les décisions que vous prenez. La plupart des pays exemptent la résidence principale du régime fiscal sur le capital, mais si vous vendez d’autres actifs, vous devriez étudier préalablement si vous encourez des gains en capital significatifs.

Financer des soins de longue durée est coûteux et souvent complexe, à un moment qui peut déjà être très stressant. Anticiper et s’assurer que vous avez un plan clair peut sembler morbide, mais cela peut grandement faciliter les choses pour les membres de la famille lorsque viendra le moment de prendre des décisions.

* Contenu traduit de l’anglais par l’outil d’IA BIL GPT