Wie viel sollten Sie Ihren Kindern geben?

Geld an künftige Generationen zu geben, kann ein überraschend heikles Problem sein. Zu viel, und es besteht das Risiko, dass es Kindern schwerfällt, ihren eigenen Weg zu finden. Zu wenig, und sie enden möglicherweise mit Schulden aus Ausbildung oder Wohnen, die ihre Möglichkeiten einschränken. Es ist ein Dilemma für Eltern, die möchten, dass ihre Kinder Wahlfreiheit haben, aber dennoch Ehrgeiz entwickeln.*

Die erste Frage lautet, ob Sie Ihren Kindern überhaupt Geld geben sollten. Einige Eltern befürchten, dass finanzielle Unterstützung ihren Kindern Motivation und Lebenssinn nehmen könnte.

Das Konzept der sogenannten „Affluenza“, dem oft mit komfortablen Lebensstilen verbundenen Mangel an Antrieb, hat in den letzten Jahren an Bedeutung gewonnen. Es wurde sogar als Teil der Verteidigungsstrategie in einem Strafverfahren gegen einen US-Teenager verwendet, der vier Menschen bei einem Unfall unter Alkoholeinfluss getötet hatte – mit der Begründung, dass er zu reich und verwöhnt sei, um die Konsequenzen seines Handelns zu verstehen.

Mangel an Antrieb und Ehrgeiz

Sorgen über mangelnden Ehrgeiz sind nicht neu. Wohlhabende Eltern haben dieses Problem schon lange erkannt. Eine Umfrage aus dem Jahr 2014 unter 3.000 Familien weltweit, durchgeführt von der Anwaltskanzlei Withers und der Forschungsberatung Scorpio Partnership, ergab, dass die zweitgrößte Sorge der wohlhabendsten Familien darin bestand, dass ihren Kindern der Antrieb und Ehrgeiz fehlen könnte, um im Leben voranzukommen. Es gibt zahlreiche Beispiele von Kindern ultrareicher Eltern, die – mangels klarer Ziele – Probleme hatten, positive Verwendungen für ihre Energie zu finden.

Diese Befürchtung spricht gegen umfangreiche und unstrukturierte finanzielle Zuwendungen an Kinder, insbesondere in relativ jungem Alter. Allerdings haben die heutigen jungen Generationen zweifellos einen schwierigeren Weg als ihre Eltern. Ihre Ausbildung ist teurer; der Arbeitsmarkt ist wettbewerbsintensiver; die Gehälter halten nicht mit den Lebenshaltungskosten Schritt; Wohnen ist in vielen Ländern immer kostspieliger; und die Steuern steigen, um den wachsenden Anteil an Rentnern zu finanzieren. Familiäre Unterstützung kann entscheidend sein, damit Kinder wichtige Meilensteine erreichen.

Eltern können zum Beispiel die Ausbildungskosten übernehmen, eine Anzahlung für den Kauf einer Immobilie bereitstellen oder Prämien für Kranken- oder Lebensversicherungen zahlen. Die Übernahme der Kosten für ein Hochschulstudium kann Kindern ermöglichen, ihr Berufsleben schuldenfrei zu beginnen und somit früher zu sparen. Eltern könnten Kapital für eine Immobilienanzahlung reservieren, was ihren Kindern Mietkosten erspart und Sicherheit bietet. Diese „kleinen“ Hilfen können beim Start ins Berufsleben einen enormen Unterschied machen.

Langfristige Ersparnisse

Ein alternativer Ansatz besteht darin, zu den langfristigen Ersparnissen der Kinder beizutragen. Eine der effektivsten Methoden ist die Einzahlung in eine Rentenversicherung. Sie bietet nicht nur die maximale Zeit für Kapitalwachstum, sondern macht später im Leben einen erheblichen Unterschied in den finanziellen Ressourcen und ist sicher vor impulsivem Ausgeben. Ein relativ kleiner Beitrag von Eltern oder Großeltern kann große Auswirkungen haben: 500€ pro Monat, 18 Jahre lang investiert und mit einer durchschnittlichen Rendite von 5% jährlich, ergeben 174.600€.

Die Nutzung einer Rentenstruktur ist eine Möglichkeit, klare Rahmenbedingungen für Sparpläne für Kinder zu schaffen. Eine andere Möglichkeit sind Trusts, die das Erbealter oder die Verwendung des Kapitals begrenzen können. Beispielsweise kann der Trust festlegen, dass das Geld ausschließlich für Ausbildung oder den Erwerb einer Immobilie bestimmt ist. Er kann auch Kapital in bestimmten Situationen zurückhalten oder den Einfluss Dritter umgehen sowie das Erbe einer Person bei Heirat schützen.

Steuerliche Überlegungen

Wenn Sie sich entschieden haben, der nächsten Generation Geld zu geben – ob als Einmalzahlung oder strukturiertes Sparen – spielen weitere Faktoren eine Rolle, darunter die Steuer, die einer der wichtigsten sein wird. Das hängt davon ab, ob Sie Kapital zu Lebzeiten oder als Teil eines Erbes weitergeben.

Schenkungen an Familienmitglieder müssen sorgfältig geplant werden. In Luxemburg, Frankreich und einigen anderen europäischen Ländern gelten komplexe Regeln zur gesetzlichen Erbfolge. Das strenge System der réserve héréditaire im Großherzogtum bedeutet, dass Sie Ihre Kinder nicht enterben können. Großeltern können ihren Enkeln beispielsweise Schenkungen aus dem frei verfügbaren Teil ihres Vermögens zukommen lassen, müssen jedoch die gesetzlich reservierten Anteile berücksichtigen – also den Vermögensteil, der den Kindern zusteht.

Die potenzielle Steuerbelastung ist komplex und hängt davon ab, ob die Schenkung zum Nachlass gehört oder „unwiderruflich“ ist, ob die Empfänger direkte Nachkommen sind oder nicht und ob die Schenkung aus dem frei verfügbaren oder dem reservierten Teil des Nachlasses stammt. Wichtig ist: Für die Schenkungssteuer spielt der Wohnsitz des Schenkenden oder des Empfängers keine Rolle.

Wenn die Schenkungen erst nach Ihrem Tod gemacht werden sollen, müssen Sie dies in Ihrem Testament festhalten, wiederum unter Berücksichtigung der steuerlichen Aspekte und der Frage, ob das Kapital in einen Trust fließen oder direkt weitergegeben werden soll, unter Beachtung der gesetzlichen Erbfolge. Kindern steht ein Mindestanteil am Nachlass zu: 50% bei einem Kind, 66,6% bei zwei Kindern und 75% bei drei oder mehr – dieser Anspruch übersteuert jedes Testament. Der verbleibende Nachlass kann frei verteilt werden. Auch hier hat der Wohnsitz der Erben keinen Einfluss auf die in Luxemburg fällige Erbschaftssteuer.

Wie viel können Sie sich leisten?

Ein weiterer wichtiger Faktor für Eltern und Großeltern ist die eigene finanzielle Belastbarkeit. Vielleicht haben Sie heute mehr Geld als nötig, aber haben Sie mögliche Pflegekosten im Alter berücksichtigt? Viele unterschätzen den Geldbedarf für einen komfortablen Ruhestand oder vergessen, die Inflation einzuberechnen. In dem Bestreben, die nächste Generation zu unterstützen, ist es wichtig, nicht den eigenen Lebensstandard zu gefährden.

Sie sollten auch überlegen, welche Art von Vermögenswerten Sie weitergeben möchten. Geben Sie beispielsweise Börsenanlagen weiter, in der Hoffnung, dass spätere Generationen den Umgang mit Investments lernen, oder geben Sie lieber Bargeld? Vielleicht möchten Sie auch bestimmte Erinnerungsstücke – Bilder, Ornamente, Möbel – bestimmten Personen zuordnen, die sie besonders schätzen würden.

Es gibt keine magische Zahl dafür, wie viel Sie Ihren Kindern geben sollten. Der richtige Betrag liegt irgendwo zwischen der Ermöglichung von Wahlfreiheit und dem Erhalt des Ehrgeizes – und dieser Wert ist für jede Familie unterschiedlich. Wichtig ist, sorgfältig darüber nachzudenken, wie, wann und was Sie geben – und klare Parameter zu setzen, die den Werten und Bedürfnissen Ihrer Familie entsprechen. Finanzielle Gespräche innerhalb der Familie sind dabei entscheidend!

Einige Eltern befürchten, dass finanzielle Unterstützung ihren Kindern Motivation, Ehrgeiz und Lebenssinn nehmen könnte.

* Inhalt aus dem Englischen übersetzt mit dem AI-Tool BIL GPT