Quelles aides pour les entreprises au Luxembourg?

Envisagez-vous de moderniser vos équipements, d’embaucher du personnel, d’exporter vos produits, de digitaliser votre structure ou encore d’investir pour réduire votre impact environnemental? Le Luxembourg propose de nombreuses aides financières pour soutenir les entrepreneurs dans leurs projets. En voici un tour d’horizon non exhaustif.

Le Grand-Duché offre un environnement propice au développement des entreprises. Outre son dynamisme économique et son ouverture à l’international, le pays propose des aides financières ciblées à destination des entrepreneurs. Elles sont octroyées sous condition et, en principe, sur demande. Elles peuvent prendre différentes formes (subventions, avances récupérables, etc.) et varient selon la taille de l’entreprise, l’activité et le type de projet envisagé.

Aides à la création d’entreprise

Créer une entreprise nécessite de faire face à des coûts plus ou moins importants selon la nature de l’activité exercée. Au-delà des crédits octroyés par les établissements bancaires, il est possible de solliciter la Société Nationale de Crédit et d’Investissement (SNCI) pour solliciter un prêt: création et reprise d’entreprise, investissement, innovation, etc. Les créateurs d’entreprise peuvent aussi se tourner vers la mutualité de cautionnement, la Mutualité des PME ou encore les institutions de microfinance afin d’obtenir un soutien ou des garanties bancaires.

Faire appel à des investisseurs extérieurs de type Business Angel ou fonds d’investissement pour trouver des financements reste aussi une alternative intéressante. Les aides disponibles pour les jeunes entreprises sont plus particulièrement répertoriées dans l’article: Comment financer sa start-up au Luxembourg?

Aides en faveur des PME

Les petites et moyennes entreprises (PME) installées au Luxembourg ont droit, de la part de l’État, à des aides spécifiques pour les PME visant à soutenir leur compétitivité et à accroître leurs performances. Sous réserve de répondre aux conditions d’obtention, les entrepreneurs peuvent obtenir une subvention en capital, une avance récupérable ou encore une bonification d’intérêts.

La participation financière prendra, par exemple, la forme d’une prise en charge partielle des coûts d’un investissement visant à promouvoir la création, l’extension ou la diversification d’un processus de production. Elle peut être octroyée, dans certains cas, pour des investissements visant à moderniser des équipements ou des machines. Les aides peuvent couvrir une partie des dépenses liées à la sollicitation d’un service fourni par des conseillers extérieurs, ou réalisées dans le cadre de la première participation à une foire nationale. L’État interviendra aussi, toujours sous conditions, pour remédier à des dommages causés par des calamités naturelles (séismes, glissements de terrain, inondations, etc.).

Aides à l’emploi

Les entrepreneurs souhaitant agrandir leur équipe peuvent aussi bénéficier d’aides financières de l’État. C’est notamment le cas pour l’embauche d’un demandeur d’emploi de longue durée, d’un chômeur âgé de plus de 45 ans, de moins de 30 ans, d’une personne en reclassement professionnel, d’un travailleur handicapé, etc.

Selon les situations, l’employeur obtiendra une bonification d’impôt, un remboursement d’une partie du salaire brut de la personne recrutée, une prise en charge de la part patronale des cotisations de sécurité sociale ou encore, dans le cas de travailleurs souffrant de handicap, du financement de certaines dépenses: frais de formation, aménagement du poste de travail, etc.

Pour en savoir davantage sur les aides existantes et leurs conditions d’attribution, consultez le site de l’ADEM.

Bon à savoir: dans le cadre de l’embauche d’un travailleur hautement qualifié et spécialisé, l’employeur qui a pris à sa charge les frais de déménagement, de logement ou de voyage de ce dernier, peut, sous condition, les déduire et les déclarer comme dépenses d’exploitation.

Aides à la formation

Les entreprises bénéficient d’un cofinancement pour l’investissement annuel réalisé pour la formation professionnelle continue de leurs salariés: formation en langues, en informatique, en management, etc. La participation s’élève à 15% du coût annuel imposable de l’investissement et la demande est à adresser à l’Institut National pour le développement de la Formation Professionnelle Continue (INFPC). En outre, une partie de l’indemnité compensatoire versée par l’employeur à un salarié bénéficiant d’un congé linguistique pour l’apprentissage de la langue luxembourgeoise peut être remboursée à l’entreprise par l’État.

En matière d’apprentissage, un coup de pouce financier sera octroyé par l’ADEM à l’employeur qui occupe un apprenti adulte. Selon les situations, cela se traduira par le remboursement du complément d’indemnité, d’une partie de l’indemnité d’apprentissage ou encore de la part patronale des charges sociales.

Bon à savoir: depuis fin 2025, les entreprises confrontées aux évolutions rapides de leur secteur d’activité (transition digitale, écologique, réglementaire ou sociétale) peuvent, sous conditions, bénéficier d’une aide financière (programme Skills-Plang) afin de pérenniser leur effectif et renforcer l’employabilité de leurs salariés.

Les programmes Fit4 de Luxinnovation sont destinés à stimuler l’innovation et la compétitivité des entreprises, en leur fournissant des financements et des conseils axés sur la digitalisation, l’innovation et la durabilité.

Aides à la Recherche, au Développement et à l’innovation

Les entreprises œuvrant dans le domaine de la recherche, du développement et de l’innovation peuvent elles aussi, sous conditions d’éligibilité, obtenir des aides spécifiques pour leurs projets: réalisation d’études de faisabilité technique, mise en œuvre de programmes de recherche et de développement (développement expérimental, recherche fondamentale, industrielle, etc.), investissements de jeunes entreprises innovantes ou de PME, en faveur des infrastructures de recherche, des pôles d’innovation, etc.

Le montant du soutien financier varie selon la taille de l’entreprise et le type de projet. Il prend principalement la forme de subventions et parfois d’avances récupérables.

Aides en faveur de la protection de l’environnement

Les entreprises qui réalisent des projets visant à réduire leur impact environnemental ou à intégrer des technologies durables peuvent bénéficier d’aides financières: investissement en faveur de la protection de l’environnement et de la décarbonation, acquisition ou transformation de véhicules routiers à émission nulle, production d’énergie renouvelable, etc.

Les aides peuvent être accordées suite à une demande, à un appel à projet ou encore à une mise en concurrence. Elles peuvent prendre la forme de subventions en capital, d’avances récupérables, de bonifications d’intérêts ou de prêts.

Les entreprises souhaitant investir dans des infrastructures de charge pour véhicule électrique peuvent, sous condition, bénéficier d’aides.

Bon à savoir: le site Klimapaktfirbetriber reprend toutes les mesures disponibles pour accompagner les petites et moyennes entreprises qui souhaitent réduire leur empreinte carbone, mais aussi s’engager en faveur d’une production et d’une consommation énergétique plus écologique.

Les entrepreneurs qui envisagent d’étendre leurs activités à l’international peuvent, sous conditions, obtenir des aides à l’exportation de l’Office du Ducroire Luxembourg (ODL).

Aides à l’internationalisation

Les entrepreneurs qui envisagent d’étendre leurs activités à l’international peuvent, sous conditions, obtenir des aides à l’exportation de l’Office du Ducroire Luxembourg (ODL). L’ODL contribue financièrement aux frais de promotion et d’exposition à l’international: conception graphique de supports promotionnels, traduction de ces supports, participation à des foires, salons ou conférences à l’étranger en tant qu’exposant, frais d’enregistrement de marque, brevet ou certification, publicité internationale, services de conseil juridique ou fiscal, étude de marché, etc. Les aides varient entre 10% et 50% des dépenses engagées (avec plafond). Plus d’informations sur les aides et leurs conditions d’attribution sur le site de l’ODL.

Aides à l’investissement à finalité régionale

Les entrepreneurs qui souhaitent investir dans un projet sur les communes de Dudelange, Bettembourg, Wiltz, Winseler ou Kiischpelt peuvent aussi bénéficier d’une subvention. Les projets doivent présenter un intérêt régional spécifique, avoir une influence sur le développement économique de la région ou contribuer à une meilleure répartition géographique des activités économiques. Ces aides seront accordées pour des investissements en actifs corporels ou incorporels, mais aussi pour les coûts salariaux liés à la création d’emplois.

Bon à savoir: l’État luxembourgeois accorde également des aides sectorielles pour les projets menés par les entreprises du domaine du tourisme, de l’agriculture, de la sylviculture, de la culture, des médias ou encore des transports.

Il est important de noter que les conditions d’attribution de ces aides financières peuvent varier selon le domaine d’activité, la taille de l’entreprise et les projets envisagés. Avant toute démarche, les entrepreneurs doivent se renseigner auprès des organismes concernés afin de s’assurer qu’ils répondent à tous les critères obligatoires.

Plus d’informations sur les différentes aides existantes pour les entreprises au Luxembourg sur Guichet.lu ou en utilisant l’outil de recherche proposé sur le site de la Chambre des Métiers. Bonne chance dans vos projets!